FAQ & Hilfe

Die Insolvenzverwaltung ist die zentrale Instanz im Insolvenzverfahren. Sie wird vom Insolvenzgericht eingesetzt und besteht aus einem Insolvenzverwalter (oder Sachwalter in der Eigenverwaltung), der die Insolvenzmasse sichert, verwaltet und bestmöglich verwertet – zugunsten der Gläubiger.

• Sichert und erfasst das Vermögen des Schuldners (Insolvenzmasse)

• Überprüft Forderungen der Gläubiger

• Führt den Geschäftsbetrieb weiter (wenn möglich)

• Verwertet Vermögenswerte (z. B. Maschinen, Immobilien, Forderungen)

• Erstellt Berichte für das Gericht und die Gläubiger

• Zahlt Quoten an Gläubiger am Ende des Verfahrens

• Begleitet die Restschuldbefreiung (bei natürlichen Personen)

Das Insolvenzgericht ernennt den Verwalter. In bestimmten Fällen kann auch der Gläubigerausschuss Einfluss auf die Auswahl nehmen.

Die Insolvenzmasse ist das gesamte verwertbare Vermögen des Schuldners zum Zeitpunkt der Eröffnung des Verfahrens – also:

• Bankguthaben

• Immobilien

• Maschinen, Fahrzeuge

• Außenstände (Forderungen)

• Lagerbestände

• evtl. auch Lizenzen, Marken, Domainrechte

Gläubiger erhalten nach Eröffnung des Verfahrens:

• Eine Mitteilung über das Verfahren

• Eine Frist zur Forderungsanmeldung

• Einen Berichtstermin zur wirtschaftlichen Lage

• Später ggf. eine Schlussverteilung mit Quoten-Auszahlung

Ein Treffen der Gläubiger, bei dem:

• Der Verwalter Rechenschaft ablegt

• Wichtige Entscheidungen getroffen werden (z. B. Verwertung, Verfahrensfortgang)

• Ein Gläubigerausschuss gebildet werden kann

• Einfaches Verbraucher- oder Regelverfahren: meist 6–12 Monate (bis Restschuldbefreiung nach 3 Jahren läuft separat weiter)

• Unternehmensinsolvenz mit Betriebsfortführung: 1–3 Jahre oder länger

• Gläubiger bestmöglich befriedigen

• Wenn möglich: Unternehmen erhalten

• Bei natürlichen Personen: Weg zur Restschuldbefreiung ebnen

Die Vergütung richtet sich nach der Insolvenzmasse und ist in der Insolvenzrechtlichen Vergütungsverordnung (InsVV) geregelt. Sie wird vom Gericht festgesetzt und zuerst aus der Masse bezahlt – vor den Gläubigern.

Die Verbraucherinsolvenz (auch Privatinsolvenz genannt) ist ein gerichtliches Verfahren für Privatpersonen, die ihre Schulden nicht mehr bezahlen können. Ziel ist es, nach einer gewissen Zeit schuldenfrei zu werden („Restschuldbefreiung“).

Alle natürlichen Personen, die keine selbstständige wirtschaftliche Tätigkeit mehr ausüben – also Privatpersonen, ehemalige Selbstständige (wenn sie max. 19 Gläubiger haben und keine Schulden aus Arbeitsverhältnissen).

• Außergerichtlicher Einigungsversuch mit den Gläubigern (z. B. über eine Schuldnerberatung)

• Gerichtlicher Antrag auf Insolvenz (wenn der Einigungsversuch scheitert)

• Eröffnung des Insolvenzverfahrens

• Wohlverhaltensphase (i. d. R. 3 Jahre)

• Restschuldbefreiung

Seit 2021 beträgt die Dauer der Wohlverhaltensphase in der Regel 3 Jahre – unabhängig davon, wie viel gezahlt wird.

Einige Schulden sind nicht von der Restschuldbefreiung umfasst, zum Beispiel:

• Geldstrafen

• Unterhaltsschulden (wenn vorsätzlich nicht gezahlt)

• Schulden aus vorsätzlichen unerlaubten Handlungen

Während der Wohlverhaltensphase müssen Sie pfändbares Einkommen an den Insolvenzverwalter abtreten. Der unpfändbare Teil bleibt Ihnen zur Verfügung.

Ja, Sie dürfen und sollen sogar arbeiten. Wer Einkommen erzielt, muss jedoch den pfändbaren Anteil abgeben.

Das ESUG (Gesetz zur Erleichterung der Sanierung von Unternehmen) ist ein Gesetz, das seit 2012 gilt. Ziel: Sanierungen innerhalb der Insolvenz zu erleichtern – insbesondere durch Eigenverwaltung und das Schutzschirmverfahren.

Für Unternehmen, die zahlungsunfähig oder überschuldet sind – oder bei denen Zahlungsunfähigkeit droht –, aber eine realistische Sanierungschance besteht.

Das Unternehmen bleibt während des Insolvenzverfahrens selbst handlungsfähig. Die Geschäftsführung führt das Unternehmen weiterhin, jedoch unter Aufsicht eines vom Gericht bestellten Sachwalters (ähnlich einem „Insolvenzaufseher“).

Ein Sonderverfahren im Rahmen des ESUG. Es kann vor Eröffnung des eigentlichen Insolvenzverfahrens beantragt werden, wenn:

• keine Zahlungsunfähigkeit vorliegt (nur drohende)

• eine positive Sanierungsperspektive besteht

• ein Sanierungsplan erarbeitet werden soll

Dauer: max. 3 Monate, in denen das Unternehmen durchatmen und einen Plan erstellen kann.

• Schnelle Reorganisation bei laufendem Geschäftsbetrieb

• Vertrauensschutz für Lieferanten, Kunden, Mitarbeiter

• Stärkung des Schuldners gegenüber Gläubigern

• Möglichkeit zur Umsetzung eines Insolvenzplans

• Reduzierter Einfluss der Gläubiger auf operative Entscheidungen (je nach Struktur)

Ein individuell ausgearbeiteter Plan zur Sanierung oder Abwicklung des Unternehmens. Er regelt u. a.:

• Quoten für Gläubiger

• Umstrukturierungen

• Übertragung von Vermögenswerten

• Fortführung oder Veräußerung des Unternehmens

• Antragstellung bevor Insolvenz eröffnet ist

• Eigenantrag durch das Unternehmen

• Bescheinigung eines in Insolvenzsachen erfahrenen Dritten (i. d. R. ein Fachanwalt oder Wirtschaftsprüfer), dass die Sanierung nicht aussichtslos ist

Ein vom Gericht bestellter überwachender Verwalter. Er kontrolliert das Unternehmen während der Eigenverwaltung und stellt sicher, dass alle gesetzlichen Vorgaben eingehalten werden.

Typischerweise:

• Schutzschirm: max. 3 Monate

• Insolvenzplanverfahren: kann sich über mehrere Monate ziehen

• Gesamtdauer: je nach Komplexität 3–12 Monate oder länger

StaRUG steht für „Gesetz über den Stabilisierungs- und Restrukturierungsrahmen für Unternehmen“. Es ist seit dem 1. Januar 2021 in Kraft und bietet Unternehmen in finanziellen Krisen die Möglichkeit, sich außerhalb eines Insolvenzverfahrens zu sanieren – kontrolliert und rechtssicher.

Für Unternehmen, die drohend zahlungsunfähig sind – also noch zahlungsfähig, aber absehbar in eine finanzielle Schieflage geraten.

Nicht anwendbar bei bereits eingetretener Zahlungsunfähigkeit oder Überschuldung!

Das Ziel ist, eine Insolvenz präventiv zu vermeiden, durch:

• Sanierungsverhandlungen mit Gläubigern

• Teilweise Entschuldung

• Verträge neu strukturieren (z. B. Darlehen)

• Erstellung und Umsetzung eines Restrukturierungsplans

Ein rechtlich bindender Plan, vergleichbar mit einem Insolvenzplan. Er kann z. B. enthalten:

• Reduzierung oder Stundung von Verbindlichkeiten

• Umwandlung von Forderungen in Eigenkapital

• Vertragsänderungen

• Unternehmensstrukturmaßnahmen

• Eigenständige Vorbereitung durch das Unternehmen

• Aufsetzen eines Restrukturierungsplans

• Verhandlungen mit den betroffenen Gläubigern

• Abstimmung (Mehrheitsentscheidung pro Gruppe)

• Optional: gerichtliche Bestätigung (Schutzmechanismen und Rechtskraft)

• Durchführung der Maßnahmen

• Insolvenzfrei: Kein offizielles Insolvenzverfahren

• Vertraulichkeit: Öffentliches Bekanntwerden kann vermieden werden

• Flexibilität: Nur ausgewählte Gläubiger können einbezogen werden

• Planbarkeit: Klare rechtliche Struktur

• Schutzmechanismen: Stabilisierungsanordnungen möglich (z. B. Vollstreckungsschutz)

Ein gerichtlicher Beschluss, der:

• Vollstreckungen von Gläubigern zeitweise stoppt

• Verhandlungen schützt

• Einen geordneten Ablauf sichert

Dauer: in der Regel max. 3 Monate, mit Verlängerungsoptionen.

Das Unternehmen kann gezielt nur einzelne Gläubiger(gruppen) einbeziehen – z. B.:

• Banken

• Lieferanten

• Vermieter

• Nicht: Arbeitnehmer, Sozialversicherung, Finanzamt

Das Gericht ist optional beteiligt – nur, wenn:

• Maßnahmen wie Stabilisierungsanordnungen gewünscht werden

• Der Plan offiziell bestätigt werden soll

Sonst bleibt das Verfahren außergerichtlich.

Die Regelinsolvenz ist das Standardverfahren für:

• Selbstständige

• Einzelunternehmen

• Kapitalgesellschaften (z. B. GmbH, UG)

• Freiberufler

Sie dient der Abwicklung oder Sanierung von zahlungsunfähigen oder überschuldeten Unternehmen.

Der Insolvenzverwalter gibt den Betrieb frei, wenn:

• keine werthaltigen Vermögenswerte übernommen werden sollen

• der Weiterbetrieb nicht wirtschaftlich ist oder

• der Schuldner den Betrieb auf eigenes Risiko weiterführen darf

Der Schuldner führt sein Gewerbe nach Freigabe selbstständig weiter, außerhalb der Insolvenzmasse.

• Du darfst weiterarbeiten (selbstständig, auf eigene Rechnung)

• Du musst neue Einnahmen selbst versteuern und verwalten

• Du trägst alle Risiken und Pflichten wie ein normaler Unternehmer

• Du kannst neue Schulden vermeiden und neu starten

• Der Betrieb ist nicht mehr werthaltig für die Gläubiger

• Keine (oder nur geringe) Erlöse für die Insolvenzmasse zu erwarten

• Der Schuldner zeigt Bereitschaft, den Betrieb eigenverantwortlich fortzuführen

Alle Vermögenswerte, die vor der Freigabe entstanden sind, gehören zur Insolvenzmasse, z. B.:

• Kontoguthaben

• Forderungen aus Voraufträgen

• Inventar (sofern nicht freigegeben)

Einnahmen nach der Freigabe gehören dem Schuldner.

Ja, für neue Einnahmen nach der Freigabe bist du wieder komplett selbst zuständig:

• Steuern

• Krankenversicherung

• Sozialabgaben, wenn Mitarbeiter eingestellt werden

• Gewerbesteuer (je nach Kommune)

Die Restschuldbefreiung bleibt das Ziel – auch bei Betriebsfreigabe. Dafür:

• musst du kooperieren mit Insolvenzgericht und Verwalter

• darfst du keine neuen Schulden machen, die nicht bezahlbar sind

• musst du dich während der Laufzeit (meist 3 Jahre) an Obliegenheiten halten

• Mitwirkungspflicht gegenüber Insolvenzverwalter und Gericht

• Ehrliche Angaben zu Einnahmen, Betriebskosten, Vermögen

• Bei Änderungen (z. B. Geschäftsaufgabe): Meldung ans Gericht

• Selbstständiger mit z. B. Lieferservice, Friseurbetrieb, Handwerksbetrieb, der mit geringem Aufwand weitergeführt werden kann

• Freiberufler (z. B. Grafikdesigner, Coaches), die ohne große Assets arbeiten

• Einzelunternehmer ohne Mitarbeiter

Ja – du bist wieder voll haftend für alles, was nach der Freigabe passiert:

• neue Schulden fallen nicht unter die Insolvenz

• Fehlende Rücklagen können zu erneuter Krise führen

• Kein Insolvenzschutz (z. B. gegen Zwangsvollstreckung neuer Gläubiger)

Vorteile:

• Weiterarbeit möglich

• Einkommen selbst behalten

• Keine Zerschlagung deines Geschäftsmodells

Nachteile:

• Keine Absicherung durch Insolvenz

• Selbstverantwortung für Buchhaltung, Steuern etc.

• Neue Schulden = neues Risiko